FAQ przez CryptoTrader.Tax Podatki od kryptowalut w 2023 roku
W zależności od kraju, w którym mieszkasz, dochody otrzymane z inwestowania i handlu kryptowalutami podlegają opodatkowaniu. W tym FAQ zajmujemy się konkretnie implikacjami podatkowymi dla Stanów Zjednoczonych, ale podobne koncepcje mają zastosowanie na całym świecie w 2023 roku.
Jak zgłaszać podatki od kryptowalut
Aby uzyskać więcej informacji, zapoznaj się z tym przewodnikiem po podatkach od kryptowalut
Jak opodatkowane są kryptowaluty
Same kryptowaluty nie są opodatkowane. Innymi słowy, nie ma podatku od posiadania lub trzymania kryptowalut takich jak bitcoin. Jednak dochód generowany z działalności inwestycyjnej podlega opodatkowaniu tak jak każda inna forma dochodu.
Kryptowaluta jest traktowana przez IRS jako majątek. Podobnie jak w przypadku innych form majątku, takich jak akcje, ponosisz zyski kapitałowe i straty kapitałowe, gdy sprzedajesz, wymieniasz lub w inny sposób pozbywasz się swojej kryptowaluty.
Na przykład, jeśli kupiłeś 0,1 BTC za 1000 $ w czerwcu 2019 roku, a następnie sprzedałeś je dwa miesiące później za 3000 $, miałbyś 2000 $ zysku kapitałowego. Zgłaszasz ten zysk w swoim zeznaniu podatkowym i w zależności od tego, w jakim przedziale podatkowym się znajdujesz, płacisz określony procent podatku od zysku. Stawki wahają się w zależności od twojego przedziału podatkowego, a także od tego, czy był to zysk krótkoterminowy czy długoterminowy.
Czy muszę zgłaszać każdą transakcję w moich podatkach
Za każdym razem, gdy pozbywasz się kryptowaluty (wymieniasz na inną kryptowalutę lub ją sprzedajesz), ponosisz zysk kapitałowy lub stratę kapitałową. Każdy zysk kapitałowy i strata kapitałowa muszą być zgłoszone na formularzu IRS 8949.
Dla traderów o dużym wolumenie używających zautomatyzowanego oprogramowania handlowego zgłaszanie wszystkich transakcji może być żmudnym procesem. Cryptohopper nawiązał współpracę z CryptoTrader.Tax, platformą oprogramowania do podatków od kryptowalut, aby uczynić ten proces płynnym dla traderów.
Jeśli tylko kupuję i trzymam, czy jestem zobowiązany do płacenia podatków
Nie. Samo kupowanie i trzymanie kryptowalut nie powoduje zdarzenia podatkowego. Realizujesz zyski i straty tylko wtedy, gdy pozbywasz się swoich kryptowalut (sprzedajesz, wymieniasz lub używasz ich do zakupu towarów lub usług). Zgodnie z definicją IRS, zdarzenie podatkowe następuje, gdy występuje którekolwiek z poniższych:
- Wymiana kryptowaluty na walutę fiat
- Wymiana kryptowaluty na inną kryptowalutę
- Wykorzystanie kryptowaluty do zakupu towarów i usług
- Zarobienie kryptowaluty jako dochód
Jak obliczyć swoje zyski i straty
Aby obliczyć swoje zyski kapitałowe lub straty z transakcji kryptowalutowych, po prostu odejmij swoją podstawę kosztową w aktywach od wartości godziwej rynkowej. Podstawa kosztowa to po prostu kwota w dolarach amerykańskich, jaką kosztowało cię nabycie tej monety. Wartość godziwa rynkowa to po prostu kwota w dolarach amerykańskich, ile warta jest moneta w momencie jej wymiany lub sprzedaży. Poniższe równanie pokazuje, jak to działa.
Wartość godziwa rynkowa - Podstawa kosztowa = Zysk/Strata kapitałowa
Jeśli straciłem pieniądze i mam straty kapitałowe, czy mogą one być odpisane w celu zmniejszenia mojego zobowiązania podatkowego
Tak! Podobnie jak w przypadku straty pieniędzy podczas handlu akcjami, straty kapitałowe z twoich transakcji kryptowalutowych odliczają się od twoich zysków kapitałowych i dochodów. W efekcie zmniejszają twój dochód podlegający opodatkowaniu i zwracają pieniądze do twojej kieszeni.
Jeśli zarabiam kryptowalutę z kopania, stakingu lub nagrody odsetkowej, czy jestem zobowiązany do płacenia podatków
Krótko mówiąc, tak.
Zarabianie kryptowaluty z kopania, stakingu lub innych powiązanych transakcji jest formą dochodu, który musi być zgłoszony w twoich podatkach. Kwota dochodu, którą rozpoznajesz, jest równa wartości godziwej rynkowej otrzymanej kryptowaluty w twojej rodzimej walucie fiat w momencie otrzymania nagrody lub wypłaty.
Jak oprogramowanie do podatków od kryptowalut może pomóc
Oprogramowanie do podatków od kryptowalut, takie jak CryptoTrader.Tax, może zautomatyzować proces raportowania podatkowego dla inwestorów kryptowalutowych. Podobnie jak Cryptohopper, CryptoTrader.Tax integruje się z wiodącymi giełdami kryptowalut i platformami. Użytkownicy mogą zaimportować wszystkie historyczne dane handlowe ze swoich giełd kryptowalut jednym kliknięciem przycisku. Na podstawie tych historycznych danych platformy te automatycznie wygenerują wszystkie twoje niezbędne raporty podatkowe.