FAQ door CryptoTrader.Tax Crypto Belasting in 2023
Afhankelijk van in welk land je woont, is inkomen dat je ontvangt uit jouw cryptocurrency investeer- en handelsactiviteiten onderhevig aan belastingen. In deze FAQ behandelen we specifiek belastingimplicaties voor de VS, maar vergelijkbare concepten zijn wereldwijd van toepassing in 2023.
Hoe cryptocurrency belastingen rapporteren
Voor meer informatie, raadpleeg deze Cryptocurrency Tax Guide
Hoe crypto wordt belast
Cryptocurrencies zelf worden niet belast. Met andere woorden, er is geen belasting voor het bezitten of aanhouden van cryptocurrencies zoals bitcoin. Het inkomen dat echter wordt gegenereerd uit investeringsactiviteiten is onderhevig aan belastingen, net als elke andere vorm van inkomen.
Cryptocurrency wordt door de IRS behandeld als bezit. Vergelijkbaar met andere vormen van bezit zoals aandelen, krijg je kapitaalwinsten en kapitaalverliezen wanneer je jouw cryptocurrency verkoopt, verhandelt of anderszins ervan afstaat.
Als je bijvoorbeeld 0,1 BTC voor $1.000 kocht in juni 2019 en dit twee maanden later voor $3.000 verkocht, zou je een kapitaalwinst van $2.000 hebben. Je rapporteert deze winst op jouw belastingaangifte, en afhankelijk van in welke belastingschaal je valt, betaal je een bepaald percentage belasting over de winst. Tarieven fluctueren op basis van jouw belastingschaal en ook afhankelijk van of het een korte termijn versus een lange termijn winst was.
Moet ik elke trade op mijn belastingaangifte rapporteren
Wanneer je afstand doet van een cryptocurrency (verhandelen voor een andere crypto of verkopen) krijg je een kapitaalwinst of een kapitaalverlies. Elke kapitaalwinst en kapitaalverlies moet worden gerapporteerd op IRS Form 8949.
Voor handelaars met een hoog volume die geautomatiseerde handelssoftware gebruiken, kan het rapporteren van alle trades een vervelend proces zijn. Cryptohopper heeft een samenwerking met CryptoTrader.Tax, een cryptocurrency belastingsoftwareplatform om dit een naadloos proces te maken voor handelaars.
Als ik alleen koop en aanhoudt, ben ik dan belasting verschuldigd
Nee. Het simpelweg kopen en aanhouden van jouw crypto realiseert geen belastbare gebeurtenis. Je realiseert alleen winsten en verliezen wanneer je afstand doet van jouw crypto (verkopen, verhandelen of gebruiken om goederen of diensten te kopen). Zoals gedefinieerd door de IRS, krijg je een belastbare gebeurtenis wanneer een van de volgende dingen gebeurt:
- Cryptocurrency verhandelen naar fiatvaluta
- Cryptocurrency verhandelen voor een andere cryptocurrency
- Cryptocurrency gebruiken om goederen en diensten te kopen
- Cryptocurrency verdienen als inkomen
Hoe bereken ik mijn winsten en verliezen
Om jouw kapitaalwinsten of verliezen uit jouw cryptocurrency trades te berekenen, trek je eenvoudigweg jouw kostenbasis in het bezit af van de reële marktwaarde. Kostenbasis is simpelweg het bedrag in US Dollars dat het je kostte om die valuta te verkrijgen. Reële marktwaarde is simpelweg het bedrag in US Dollars dat de valuta waard is op het moment van verhandelen of verkopen. De onderstaande vergelijking laat zien hoe dit werkt.
Reële Marktwaarde - Kostenbasis = Kapitaalwinst/Verlies
Als ik geld verloren heb en kapitaalverliezen heb, kunnen die worden afgeschreven om mijn belastingplicht te verminderen
Ja! Net zoals wanneer je geld zou verliezen bij het verhandelen van aandelen, trekken kapitaalverliezen uit jouw cryptocurrency transacties af van jouw kapitaalwinsten en inkomen. In feite verminderen ze jouw belastbaar inkomen en zetten ze geld terug in jouw zak.
Als ik cryptocurrency verdien uit mining, staking of rentebeloningen, ben ik dan belasting verschuldigd
Kortom, ja.
Cryptocurrency verdienen uit mining, staking of andere gerelateerde transacties is een vorm van inkomen die op jouw belastingaangifte moet worden gerapporteerd. De hoeveelheid inkomen die je erkent is gelijk aan de reële marktwaarde van de ontvangen cryptocurrency in jouw thuisfiatvaluta op het moment van ontvangst van de beloning of uitbetaling.
Hoe kan cryptocurrency belastingsoftware helpen
Cryptocurrency belastingsoftware zoals CryptoTrader.Tax kan het belastingrapportageproces voor cryptocurrency investeerders automatiseren. Vergelijkbaar met Cryptohopper, integreert CryptoTrader.Tax met toonaangevende cryptocurrency beurzen en platforms. Gebruikers kunnen alle historische handelsgegevens van hun crypto beurzen importeren met een druk op de knop. Op basis van deze historische gegevens zullen deze platforms automatisch al jouw benodigde belastingrapporten genereren.