FAQ by CryptoTrader.Tax Tasse Crypto nel 2023
A seconda del paese in cui vivi, i redditi ricevuti dalle tue attività di investimento e trading in criptovalute sono soggetti a tassazione. In queste FAQ, affrontiamo specificamente le implicazioni fiscali per gli Stati Uniti, ma concetti simili si applicano in tutto il mondo nel 2023.
Come dichiarare le tasse sulle criptovalute
Per ulteriori informazioni, consulta questa Guida fiscale sulle criptovalute
Come vengono tassate le crypto
Le criptovalute stesse non sono tassate. In altre parole, non c'è alcuna tassa per possedere o detenere criptovalute come bitcoin. Tuttavia, il reddito generato dalle attività di investimento è soggetto a tassazione proprio come qualsiasi altra forma di reddito.
Le criptovalute sono trattate come proprietà dall'IRS. Analogamente ad altre forme di proprietà come le azioni, realizzi plusvalenze e minusvalenze quando vendi, scambi o altrimenti disponi delle tue criptovalute.
Ad esempio, se hai acquistato 0,1 BTC per $1.000 a giugno del 2019 e poi l'hai venduto due mesi dopo per $3.000, avresti una plusvalenza di $2.000. Dichiari questa plusvalenza nella tua dichiarazione dei redditi e, a seconda della fascia fiscale in cui rientri, paghi una certa percentuale di tasse sulla plusvalenza. Le aliquote variano in base alla tua fascia fiscale e a seconda che si tratti di una plusvalenza a breve termine rispetto a una a lungo termine.
Devo dichiarare ogni singolo trade nelle mie tasse
Ogni volta che disponi di una criptovaluta (scambiandola per un'altra crypto o vendendola) realizzi una plusvalenza o una minusvalenza. Ogni plusvalenza e minusvalenza deve essere riportata sul modulo IRS 8949.
Per i trader ad alto volume che utilizzano software di trading automatizzato, dichiarare tutti i trade può essere un processo noioso. Cryptohopper ha stretto una partnership con CryptoTrader.Tax, una piattaforma software per le tasse sulle criptovalute, per rendere questo processo fluido per i trader.
Se compro e mantengo solamente, devo pagare le tasse
No. Semplicemente comprare e mantenere le tue crypto non realizza un evento tassabile. Realizzi plusvalenze e minusvalenze solo quando disponi delle tue crypto (vendendole, scambiandole o utilizzandole per acquistare beni o servizi). Come definito dall'IRS, realizzi un evento tassabile quando si verifica uno dei seguenti casi:
- Scambiare criptovaluta con valuta fiat
- Scambiare criptovaluta per un'altra criptovaluta
- Utilizzare criptovaluta per acquistare beni e servizi
- Guadagnare criptovaluta come reddito
Come calcolo le mie plusvalenze e minusvalenze
Per calcolare le tue plusvalenze o minusvalenze dai tuoi trade di criptovalute, sottrai semplicemente il tuo costo base nell'asset dal valore equo di mercato. Il costo base è semplicemente l'importo in dollari USA che ti è costato acquisire quella moneta. Il valore equo di mercato è semplicemente l'importo in dollari USA che vale la moneta al momento di scambiarla o venderla. L'equazione seguente mostra come funziona.
Valore equo di mercato - Costo base = Plusvalenza/Minusvalenza
Se ho perso denaro e ho minusvalenze, possono essere dedotte per ridurre la mia responsabilità fiscale
Sì! Proprio come se perdessi denaro nel trading di azioni, le minusvalenze dalle tue transazioni in criptovalute si detraggono dalle tue plusvalenze e dal reddito. In effetti, riducono il tuo reddito imponibile e ti rimettono denaro in tasca.
Se guadagno criptovaluta dal mining, dallo staking o da ricompense di interessi, devo pagare le tasse
In breve, sì.
Guadagnare criptovaluta dal mining, dallo staking o da altre transazioni correlate è una forma di reddito che deve essere dichiarata nelle tue tasse. L'importo del reddito che riconosci è pari al valore equo di mercato della criptovaluta ricevuta nella tua valuta fiat locale al momento della ricezione della ricompensa o del pagamento.
Come può aiutare un software per le tasse sulle criptovalute
Un software per le tasse sulle criptovalute come CryptoTrader.Tax può automatizzare il processo di dichiarazione fiscale per gli investitori in criptovalute. Analogamente a Cryptohopper, CryptoTrader.Tax si integra con i principali exchange di criptovalute e piattaforme. Gli utenti possono importare tutti i dati storici dei trade dai loro exchange crypto con un clic. Basandosi su questi dati storici, queste piattaforme genereranno automaticamente tutti i tuoi report fiscali necessari.