FAQ par CryptoTrader.Tax Cryptomonnaie et impôts en 2023
Selon le pays où tu vis, les revenus perçus grâce à tes activités d'investissement et de trading de cryptomonnaies sont soumis à l'impôt. Dans cette FAQ, nous abordons spécifiquement les implications fiscales pour les États-Unis, mais des concepts similaires s'appliquent dans le monde entier en 2023.
Comment déclarer les impôts sur les cryptomonnaies
Pour plus d'informations, consulte ce Guide fiscal sur les cryptomonnaies
Comment les cryptomonnaies sont-elles imposées
Les cryptomonnaies elles-mêmes ne sont pas imposées. En d'autres termes, il n'y a pas d'impôt pour posséder ou détenir des cryptomonnaies comme le bitcoin. Cependant, les revenus générés par les activités d'investissement sont soumis à l'impôt comme toute autre forme de revenu.
Les cryptomonnaies sont considérées comme des biens par l'IRS. Comme pour d'autres formes de biens tels que les actions, tu encours des gains en capital et des pertes en capital lorsque tu vends, échanges ou cèdes d'une autre manière tes cryptomonnaies.
Par exemple, si tu as acheté 0,1 BTC pour 1 000 $ en juin 2019 et que tu l'as vendu deux mois plus tard pour 3 000 $, tu aurais un gain en capital de 2 000 $. Tu déclares ce gain sur ta déclaration de revenus, et selon la tranche d'imposition dans laquelle tu te situes, tu paies un certain pourcentage d'impôt sur le gain. Les taux fluctuent en fonction de ta tranche d'imposition ainsi que selon qu'il s'agit d'un gain à court terme ou à long terme.
Dois-je déclarer chaque transaction sur mes impôts
Chaque fois que tu cèdes une cryptomonnaie (échange contre une autre cryptomonnaie ou vente), tu encours un gain en capital ou une perte en capital. Chaque gain en capital et perte en capital doit être déclaré sur le formulaire IRS 8949.
Pour les traders à haut volume utilisant un logiciel de trading automatisé, déclarer toutes les transactions peut être un processus fastidieux. Cryptohopper s'est associé à CryptoTrader.Tax, une plateforme logicielle de fiscalité des cryptomonnaies, pour rendre ce processus fluide pour les traders.
Si j'achète et conserve seulement, dois-je payer des impôts
Non. Le simple fait d'acheter et de conserver tes cryptomonnaies ne constitue pas un événement imposable. Tu ne réalises des gains et pertes que lorsque tu cèdes tes cryptomonnaies (vente, échange ou utilisation pour acheter des biens ou services). Comme défini par l'IRS, tu encours un événement imposable lorsque l'un des cas suivants se produit :
- Échange de cryptomonnaie contre une devise fiduciaire
- Échange de cryptomonnaie contre une autre cryptomonnaie
- Utilisation de cryptomonnaie pour acheter des biens et services
- Obtention de cryptomonnaie en tant que revenu
Comment calculer mes gains et pertes
Pour calculer tes gains ou pertes en capital provenant de tes transactions de cryptomonnaies, soustrais simplement ton coût de base de l'actif de la juste valeur marchande. Le coût de base est simplement le montant en dollars américains qu'il t'a coûté pour acquérir cette monnaie. La juste valeur marchande est simplement le montant en dollars américains que vaut la monnaie au moment de l'échange ou de la vente. L'équation ci-dessous montre comment cela fonctionne.
Juste valeur marchande - Coût de base = Gain/Perte en capital
Si j'ai perdu de l'argent et que j'ai des pertes en capital, peuvent-elles être déduites pour réduire mon obligation fiscale
Oui ! Tout comme si tu perdais de l'argent en tradant des actions, les pertes en capital de tes transactions de cryptomonnaies se déduisent de tes gains en capital et de tes revenus. En effet, elles réduisent ton revenu imposable et remettent de l'argent dans ta poche.
Si je gagne des cryptomonnaies grâce au minage, au staking ou aux récompenses d'intérêts, dois-je payer des impôts
En bref, oui.
Gagner des cryptomonnaies grâce au minage, au staking ou à d'autres transactions connexes est une forme de revenu qui doit être déclarée sur tes impôts. Le montant du revenu que tu reconnais est égal à la juste valeur marchande de la cryptomonnaie reçue dans ta devise fiduciaire locale au moment de recevoir la récompense ou le paiement.
Comment un logiciel de fiscalité des cryptomonnaies peut-il aider
Un logiciel de fiscalité des cryptomonnaies comme CryptoTrader.Tax peut automatiser le processus de déclaration fiscale pour les investisseurs en cryptomonnaies. Semblable à Cryptohopper, CryptoTrader.Tax s'intègre avec les principaux exchanges de cryptomonnaies et plateformes. Les utilisateurs peuvent importer toutes les données historiques de transactions de leurs exchanges de cryptomonnaies en un clic. Sur la base de ces données historiques, ces plateformes génèrent automatiquement tous tes rapports fiscaux nécessaires.